소득세와 지방소득세를 빠르게 추정하세요
소득세와 지방소득세를 빠르게 추정하세요
월 급여를 먼저 입력하고, 가족 수·비과세·원천징수 비율은 상세 조건에서 이어서 조정합니다.
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결과
월 근로소득세계산 근거
실수령액- 월 급여에서 비과세를 제외한 뒤 총급여와 과세표준을 계산합니다.
- 부양가족 수와 8세~20세 자녀 수를 함께 반영해 간이세액표 기준 월 소득세를 찾습니다.
- 지방소득세는 소득세의 10%로 더해 월 세금 합계를 보여줍니다.
세금 계산 과정
- 1.
총급여 산출
월 급여 3,500,000원 × 12−비과세 소득 2,400,000원=39,600,000원 - 2.
근로소득공제
총급여 구간 공제율 적용→11,190,000원 - 3.
과세표준
총급여 39,600,000원−근로소득공제 11,190,000원−인적공제 1,500,000원=26,910,000원 - 4.
산출세액
과세표준 26,910,000원 × 세율 15%−누진공제 1,260,000원=2,776,500원 - 5.
연간 세액공제 참고
근로소득 세액공제 1,157,950원+표준세액공제 130,000원→124,040원 - 6.
공식 간이세액표 적용
3,300,000원 이상 ~ 3,320,000원 미만·가족 1인·기본세액 102,770원→소득세 102,770원 / 지방소득세 10,270원
월급 구간별 세금 비교
| 월급여 | 월 소득세 | 지방소득세 | 합계 | 실효세율 |
|---|---|---|---|---|
| 200만연봉 2,400만 | 15,110원 | 1,510원 | 16,620원 | 0.8% |
| 300만연봉 3,600만가장 가까운 구간 | 56,800원 | 5,680원 | 62,480원 | 2.1% |
| 400만연봉 4,800만 | 169,260원 | 16,920원 | 186,180원 | 4.7% |
| 450만연봉 5,400만 | 236,010원 | 23,600원 | 259,610원 | 5.8% |
| 500만연봉 6,000만 | 307,420원 | 30,740원 | 338,160원 | 6.8% |
| 600만연봉 7,200만 | 447,670원 | 44,760원 | 492,430원 | 8.2% |
| 700만연봉 8,400만 | 687,340원 | 68,730원 | 756,070원 | 10.8% |
| 800만연봉 9,600만 | 914,140원 | 91,410원 | 1,005,550원 | 12.6% |
| 1,000만연봉 1억 2,000만 | 1,442,570원 | 144,250원 | 1,586,820원 | 15.9% |
| 1,200만연봉 1억 4,400만 | 1,603,650원 | 160,360원 | 1,764,010원 | 14.7% |
| 1,500만연봉 1억 8,000만 | 2,341,100원 | 234,110원 | 2,575,210원 | 17.2% |
근거와 검수
간이세액표 검증 메모 · 자녀 월 추가공제 표 · 출처·검수 정보8세~20세 자녀 월 추가공제(1명 20,830원, 2명 45,830원, 2명 초과 1명당 33,330원)는 2026-02-27 개정 소득세법 시행령 별표 2의 2026년 3월 이후 현행표와 대조한 값입니다.
출산·보육수당 비과세는 현재 자녀 수와 무관하게 월 20만원 한도로 유지합니다. 인당 확대는 별도 공식 개정 근거 확인 전까지 반영하지 않습니다.
세금 계산 다음 단계
계산이 끝났다면 여기까지 이어서 보세요2026 자녀 월 추가공제
| 8세~20세 자녀 수 | 월 추가공제 | 비고 |
|---|---|---|
| 1명 | 20,830원 | 2026.03 개정 간이세액표 |
| 2명 | 45,830원 | 2026.03 개정 간이세액표 |
| 3명 이상 | 45,830원 + 2명 초과 1명당 33,330원 | 월 추가공제 |
예시 계산 2개
근로소득세 계산 방법
월 급여와 가족 조건을 기준으로 공식 간이세액표를 조회하고 선택한 원천징수 비율을 적용합니다.
계산 순서
- 월 급여에서 비과세 항목을 제외한 과세 대상 급여를 정합니다.
- 부양가족 수와 8세~20세 자녀 수에 맞는 간이세액표 구간을 적용합니다.
- 80%, 100%, 120% 원천징수 선택값을 반영하고 지방소득세를 더합니다.
공식과 예시
월 납부세액 = 간이세액표 기준 소득세 × 원천징수 비율 + 지방소득세
월 급여 350만원, 본인 1명, 원천징수 100% 조건이면 소득세와 지방소득세를 분리해 보여줍니다.
주의사항
- 월 원천징수액은 연말정산에서 확정되는 최종 세금과 다를 수 있습니다.
- 부양가족 요건은 소득, 나이, 동거 여부에 따라 실제 공제 가능 여부가 달라집니다.
80%, 100%, 120%는 무엇인가요?
회사 급여에서 매월 원천징수할 세액 비율입니다. 낮게 떼면 월급은 늘지만 연말정산 추가 납부 가능성이 커질 수 있습니다.
누진세율표와 결과가 다른 이유는 무엇인가요?
매월 급여 원천징수는 연간 과세표준을 직접 계산하기보다 간이세액표 조회값을 우선 적용합니다.
2025년 적용 기준확정최종 업데이트 2026-04-10
| 항목 | 적용 기준 | 상태 |
|---|---|---|
| 최저임금 | — | 확정 |
| 국민연금 | 근로자 4.50% | 확정 |
| 건강보험 | 근로자 3.545% | 확정 |
| 장기요양 | 건강보험의 12.95% | 확정 |
| 고용보험 | 근로자 0.9% | 확정 |
| 근로소득세 | 2025 기준 간이세액표 | 확정 |
작성 기준 · 출처 · 유의사항
월 급여 기준 원천징수세액과 실효세율을 미리 확인하려는 근로소득자
실수령액 계산기와 같은 입력값으로 월 근로소득세와 지방소득세 계산 흐름을 보여주는 통합 세금 상세 화면입니다.
2026-04-10 기준 공개 자료를 다시 확인했습니다.
계산 기준
- 근로소득세 기본세율은 과세표준 1,400만원 이하 6%, 1,400만원 초과~5,000만원 이하 15%, 5,000만원 초과~8,800만원 이하 24%, 8,800만원 초과~1억5천만원 이하 35%, 이후 38%·40%·42%·45%가 적용됩니다.
- 부양가족 수, 8세~20세 자녀 월 추가공제, 비과세 식대·보육수당, 원천징수 80%·100%·120% 선택 비율을 입력값으로 반영합니다.
- 지방소득세는 산출된 소득세의 10%로 계산합니다.
공식 출처
- 국세청 과세표준·산출세액 - 근로소득세 기본세율
- 국세청 근로소득 간이세액표 - 월 원천징수 세액표 및 자녀 월 추가공제
- 손택스 간편조회 - 간이세액표 빠른 확인
- 국세청 비과세 근로소득 - 출산·보육수당 비과세 한도 안내
- 국세청 홈택스
이용 시 유의사항
- 간이세액은 연말정산 전 원천징수 기준이라 실제 확정세액과 다를 수 있습니다.
- 상여금, 중도 입퇴사, 비과세 수당 구성에 따라 회사 급여명세서와 차이가 날 수 있습니다.
- 프리랜서·사업소득자·법인대표 급여에는 그대로 적용되지 않습니다.
기준 업데이트 요청 또는 오류 제보: contact@salary-calculator.xyz
근로소득세 계산기
세금 계산 과정
- 1.
총급여 산출
월 급여 3,500,000원 × 12−비과세 소득 2,400,000원=39,600,000원 - 2.
근로소득공제
총급여 구간 공제율 적용→11,190,000원 - 3.
과세표준
총급여 39,600,000원−근로소득공제 11,190,000원−인적공제 1,500,000원=26,910,000원 - 4.
산출세액
과세표준 26,910,000원 × 세율 15%−누진공제 1,260,000원=2,776,500원 - 5.
연간 세액공제 참고
근로소득 세액공제 1,157,950원+표준세액공제 130,000원→124,040원 - 6.
공식 간이세액표 적용
3,300,000원 이상 ~ 3,320,000원 미만·가족 1인·기본세액 102,770원→소득세 102,770원 / 지방소득세 10,270원
월 원천징수세액은 귀속연월에 따라 적용 세액표가 달라집니다. 현재 계산은 2026.03 개정 간이세액표 적용 상태에서 급여 입력과 같은 부양가족, 8세~20세 자녀, 비과세 식대·보육수당을 반영합니다.
월 급여·부양가족 수 기준 단계별 계산 과정은 국세청 과세표준·산출세액 안내 및 손택스 간이세액표 간편조회 기준으로 대조할 수 있습니다.
8세~20세 자녀 월 추가공제(1명 20,830원, 2명 45,830원, 2명 초과 1명당 33,330원)는 2026-02-27 개정 소득세법 시행령 별표 2의 2026년 3월 이후 현행표와 대조한 값입니다.
출산·보육수당 비과세는 현재 자녀 수와 무관하게 월 20만원 한도로 유지합니다. 인당 확대는 별도 공식 개정 근거 확인 전까지 반영하지 않습니다.
세금 계산 다음 단계
계산이 끝났다면 여기까지 이어서 보세요근로소득세란?
근로소득세는 근로를 제공하고 받는 급여에 대해 부과되는 세금입니다. 회사가 매달 급여에서 원천징수해 국세청에 납부하고, 다음 해 연말정산에서 최종 세액이 확정됩니다.
2026년 자녀 월 추가공제
아래 금액은 2026년 4월 10일 기준 손택스 간이세액표 실계산 결과와 대조한 월 추가공제입니다.
| 8세~20세 자녀 수 | 월 추가공제 | 비고 |
|---|---|---|
| 1명 | 20,830원 | 2026.03 개정 간이세액표 |
| 2명 | 45,830원 | 2026.03 개정 간이세액표 |
| 3명 이상 | 45,830원 + 2명 초과 1명당 33,330원 | 월 추가공제 |
누진세율은 참고 기준입니다
한국의 소득세는 누진세율 구조이지만, 실제 월 원천징수 계산은 홈택스 간이세액표 조회와 공제대상가족 수, 8세~20세 자녀 수, 원천징수 비율을 우선 반영합니다.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% | - |
| 1,400~5,000만원 | 15% | 126만원 |
| 5,000~8,800만원 | 24% | 576만원 |
| 8,800만~1.5억원 | 35% | 1,544만원 |
| 1.5~3억원 | 38% | 1,994만원 |
| 3~5억원 | 40% | 2,594만원 |
| 5~10억원 | 42% | 3,594만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,594만원 |
예시 계산 2개
근로소득세 계산 방법
월 급여와 가족 조건을 기준으로 공식 간이세액표를 조회하고 선택한 원천징수 비율을 적용합니다.
계산 순서
- 월 급여에서 비과세 항목을 제외한 과세 대상 급여를 정합니다.
- 부양가족 수와 8세~20세 자녀 수에 맞는 간이세액표 구간을 적용합니다.
- 80%, 100%, 120% 원천징수 선택값을 반영하고 지방소득세를 더합니다.
공식과 예시
월 납부세액 = 간이세액표 기준 소득세 × 원천징수 비율 + 지방소득세
월 급여 350만원, 본인 1명, 원천징수 100% 조건이면 소득세와 지방소득세를 분리해 보여줍니다.
주의사항
- 월 원천징수액은 연말정산에서 확정되는 최종 세금과 다를 수 있습니다.
- 부양가족 요건은 소득, 나이, 동거 여부에 따라 실제 공제 가능 여부가 달라집니다.
80%, 100%, 120%는 무엇인가요?
회사 급여에서 매월 원천징수할 세액 비율입니다. 낮게 떼면 월급은 늘지만 연말정산 추가 납부 가능성이 커질 수 있습니다.
누진세율표와 결과가 다른 이유는 무엇인가요?
매월 급여 원천징수는 연간 과세표준을 직접 계산하기보다 간이세액표 조회값을 우선 적용합니다.
작성 기준 · 출처 · 유의사항
월 급여 기준 원천징수세액과 실효세율을 미리 확인하려는 근로소득자
실수령액 계산기와 같은 입력값으로 월 근로소득세와 지방소득세 계산 흐름을 보여주는 통합 세금 상세 화면입니다.
2026-04-10 기준 공개 자료를 다시 확인했습니다.
계산 기준
- 근로소득세 기본세율은 과세표준 1,400만원 이하 6%, 1,400만원 초과~5,000만원 이하 15%, 5,000만원 초과~8,800만원 이하 24%, 8,800만원 초과~1억5천만원 이하 35%, 이후 38%·40%·42%·45%가 적용됩니다.
- 부양가족 수, 8세~20세 자녀 월 추가공제, 비과세 식대·보육수당, 원천징수 80%·100%·120% 선택 비율을 입력값으로 반영합니다.
- 지방소득세는 산출된 소득세의 10%로 계산합니다.
공식 출처
- 국세청 과세표준·산출세액 - 근로소득세 기본세율
- 국세청 근로소득 간이세액표 - 월 원천징수 세액표 및 자녀 월 추가공제
- 손택스 간편조회 - 간이세액표 빠른 확인
- 국세청 비과세 근로소득 - 출산·보육수당 비과세 한도 안내
- 국세청 홈택스
이용 시 유의사항
- 간이세액은 연말정산 전 원천징수 기준이라 실제 확정세액과 다를 수 있습니다.
- 상여금, 중도 입퇴사, 비과세 수당 구성에 따라 회사 급여명세서와 차이가 날 수 있습니다.
- 프리랜서·사업소득자·법인대표 급여에는 그대로 적용되지 않습니다.
기준 업데이트 요청 또는 오류 제보: contact@salary-calculator.xyz